ОПРЕДЕЛЕНИЕ

Гр.Разград, 26.10.2015г.

В ИМЕТО НА НАРОДА

РАЗГРАДСКИЯТ ОКРЪЖЕН СЪД в закрито съдебно заседание на двадесет и шести октомври две хиляди и петнадесета година, в състав:

ПРЕДСЕДАТЕЛ: ДОРОТЕЯ ИВАНОВА

Като разгледа материалите по ЧНД № 386 по описа за 2015г., и за да се произнесе, взе предвид следното:

Производството е по реда на чл.243, ал.4 НПК.

С постановление на Окръжна прокуратура-Разград от 07.10.2015г. е било прекратено частично наказателното производство по ДП № 330 ЗМ-69/2015г. по описа на ОДМВР-Разград на основание чл.243, ал.1, т.1 във вр. с чл.24, ал.1, т.1 от НПК поради несъставомерност на обвинението по чл.255, ал.1, т.1 във вр. с чл.26, ал.1 от НК.

Недоволни от постановлението са останали ТД на НАП-гр.Варна, поради което го обжалват с настоящата жалба, като незаконосъобразно и необосновано. Считат, че не са установени всички суми, които лицето е получило, поради което фактическата обстановка не е напълно изяснена, не са събрани всички възможни относими доказателства, тъй като не са включени получените средства от Румъния. Молят постановлението да бъде отменено и делото да бъде върнато на прокурора.

Разградският окръжен съд, като прецени събраните по делото доказателства, констатира следното:

Цитираното ДП № 330 ЗМ-69/2015г. по описа на ОДМВР-Разград е образувано и водено срещу К.С.А. *** за престъпление по чл.255, ал.1, т.1 във вр. с чл.26, ал.1 от НК извършено за времето от 01.01.2011г. до 30.04.2013г. Производството е образувано след информация от октомври 2013г., подадена от Прокуратура към ВКС на Република Румъния за получени парични преводи в Румъния от А. през 2010-2011г. в размер на 39 000 евро, според приложената част от изпратените от румънската страна документи и справката от ТД НС-Разград.

Първоначално К.А. е привлечена като обвиняема на 07.07.2015г. като размера на укритите данъци според обвинението е 3 776.30лв., какъвто е размера по първоначалната експертиза. При предявяване на разследването от същата дата, обвиняемата и неяния защитник- адв.Събева са оспорили подписа под графа „клиент” на платежен документ № 809-402-5176/05.10.2012г. за получена сума от 5000 евро в офис на обменно бюро Спред ООД гр.Свиленград, тъй като не е изпълнен от обв.А.. Назначената в тази връзка графологична експертиза установява, че действително подписът положен под графа „клиент” в цитирания документ не е изпълнен от обв.А.. В тази връзка сумата е изключена от размера на общо получените суми от преводи и е назначена допълнителна експертиза. Именно тази допълнителна експертиза дава заключение, че укритите данъци са в размер на 2 798.39лв., което възприема и прокурора и му дава основание да прекрати наказателното производство поради несъствомерност, тъй като укритите данъци не надвишават 3000 лв., съобразно изискването на чл.93, т.14 от НК, респективно не съставляват “големи размери”.

В хода на разследването е установено, че през 2010г. К.С.А. започнала да установява случайни контакти с различни чуждестранни граждани по Интернет. Под различни предлози успявала да ги склони да я подпомогнат с парични средства. Преводите на такива суми били осъщестяввани чрез чеждународната система за бързи разплащания “Уестърн Юнион”. За тази цел А. предоставяла данни за личността си на платеца на сумата, а след извършване на превода, той ù съобщавал универсалния 10-цифров код „МТСN“ на същия.

След получаване на кода, същата посещавала офиси-съконтрахенти на Финансова къща (ФК) „Кеш Експрес Сървиз“ – гр. София, която е официален представител на Системата „Уестърн Юнион“ у нас.

Там съобщавала универсалния код, името на изпращача и сумата на превода. Представяла и документ за самоличността си. При съвпадение на съобщените данни с наличните в Системата, последната автоматично разпечатвала разписка по образец. В същата А. се подписвала като получател на сумата по превода, след което лично получавала тази сума в евро или по нейно желание - в левова равностойност.

В хода на разследването са изискани и приложени преписи и оригинали на документи, както и извлечения от системата на ФК „Кеш Експрес Сървиз“ – гр. София.

Изискани са документи и от съответните органи в Румъния. Последните са изпратили справки от 10 институции, опериращи с международната система “Уестърн Юнион”, като Кредит Юръп банк са изпратили оптичен диск за транзакциите, който липсва по делото, както и информацията от него /л.193-194, том І/.

Като мотив за прекратяване на НП досежно престъплението по чл.255 от НК прокурорът е приел, че А. не е реализирала доходи от получени преводи на територията на РРумъния, тъя като в продължение на 1г. и 8 м. от изпращане на Молбата за правна помощ в РРумъния, последната не я е изпълнила и не е изпратила изисканите документи в оригинал.

Въз основа на изложеното от фактическа страна, от правна страна Разградският окръжен съд намира следното:

Жалбата е допустима, като подадена в срок от надлежна страна. В тази връзка съдът съобрази практиката на съдилищата при частично прекратяване на наказателното производство- опр.12/26.03.2009г. на Военно-апелативен съд на РБ по чнд №14/2009г., опр.20/23.01.2013г. на САС по внчд № 1300/12г. Макар в случая да е прекратено наказателното производство частично и ДП да е изпратено на РП-Кубрат за разследване с оглед данни за извършено престъпление по чл.212, ал.1 от НК, съдът намира, че реално е прекратено наказателното производство досежно обвинението по чл.255 от НК.

Разгледана по същество се явява основателна, а постановлението за прекратяване е необосновано и незаконосъобразно, постановено при неизяснена напълно фактическата обстановка.

В случая не са изчерпани всички способи за установяване на получените от А. доходи както в България, така и в Румъния, защото неправилно прокурора е приел, че е налице доход единствено и само от получени преводи на територията на РБългария, а не и такива от РРумъния.

Не са установени всички получени суми от А. на територията на Румъния. Липсва информацията на оптичен диск от Кредит Юръп банк. Приложения по делото диск не съдържа никаква информация. Освен това информация следва да бъде изискана и от централния орган на Република Румъния Прокуратурата към Върховния касационен съд- Дирекция за разследване на престъпления по организирана престъпност и тероризъм относно проведеното разследване при тях и събраните доказателства във връзка със сезирането им от Националната Агенция за предотвратяване и борба с пране на пари. В тази връзка органите на ДП следва да направят необходимото и да използват всички механизми на Европол, Евроджъст и др. за съдействие с цел установяване на действително получените суми от А..

От събраните на този етап доказателства се установява, че А. и фактическия й съжителник- Ш.Г.Ш.за инкриминирания период не са работили, не са реализирали трудови доходи, но въпреки това имат придобито движимо и недвижимо имущество- коли, къща и др., които са на значителна стойност, а произхода на средствата за придобиването им е неустановен и в тази насока липсват каквито и да било доказателства.

Без изясняването на тези въпроси по реда на НПК съдът намира, че е преждевременно направена преценката, че не е осъществен състав на престъплението по чл. 255 НК и са налице основания за прекратяване на производството. Проведеното разследване не е обективно и пълно, тъй като не са изяснени всички обстоятелства, които са от значение за преценка налице ли е престъпление по чл. 255 НК и кой е извършителят.

Необходимо е да се установи точният размер на доходите, получени от А. за периода, предмет на проверка- 2010-2012г. вкл., да се установи какъв е размерът на данъка по ЗДДФЛ, дължим върху тях и след това да се направи преценка налице ли са основания за прекратяване на производството. Следва да се установи размерът на доходите, получени в Румъния. Към момента няма невъзможност да се съберат други доказателства за изясняване на това обстоятелство.

Не са били налице основания за прекратяване на наказателното производство, преди да се изяснят посочени въпроси.

По изложените съображения и на основание чл.243 ал.5 т.3 НПК Разградският окръжен съд

О П Р Е Д Е Л И:

ОТМЕНЯ постановление от 07.10.2015 г. по ДП № 330 ЗМ-69/2015г. ОД МВР Разград на Окръжна прокуратура Разград, с което е прекратено частично наказателното производство, образувано и водено против К.С.А. ***, с ЕГН ********** в частта относно престъплението по чл. 255, ал.1, т.1 във вр. с чл. 26, ал. 1 НК и ВРЪЩА делото на прокурора за доразследване.

Определението подлежи на жалба и протест пред Варненския апелативен съд в 7-дневен срок от съобщаването му на страните.

ПРЕДСЕДАТЕЛ: